Сценарий Инны Веткиной основан на притче Д Крюса "Тим Таллер, или проданный смех" Фильм повествует о том, как в обмен на невероятный дар, позволяющий выигрывать любое пари, мальчик Тим Таллер отдалажххф свой смех Очень быстро разочаровавшись во всех благах, которые может дать ему подарок злого барона Треча, Тим пытается избавиться от дара, отказавшись от несметных богатств, ради возможности вновь ощутить счастье и беззаботный детский смех Но лишь с помощью преданныазжнбх друзей Тим, в результате, находит выход и снова обретает возможность радоваться жизни.